МЕХАНІЗМ УПРАВЛІННЯ ГРОШОВИМИ ПОТОКАМИ

- система елементів, які регулюють процес розробляння та реалізації управлінських рішень щодо оптимізації грошових потоків підприємства. Цими елементами є:

- ринковий механізм регулювання грошових потоків підприємства, в основі якого лежить співвідношення попиту і пропозиції на фінансовому й товарному ринках. Попит і пропозиція на цих ринках формують рівень цін і котирувань активів, що їх купує чи продає підприємство, визначають ефективність використання окремих інструментів інвестування, впливають на середню норму дохідності капіталу та середньоринковий рівень ризику його використання;

- державне нормативно-правове регулювання грошових потоків підприємства, а саме: регламентація форм розрахунків за окремими господарськими операціями; порядок здійснення готівкових та безготівкових розрахунків; податкове регулювання; регулювання норм і методів амортизації основних засобів і нематеріальних активів, а також порядку формування інформаційної бази для управління грошовими потоками тощо;

- внутрішній механізм впливу на формування грошових потоків підприємства, який регламентує певні оперативні управлінські рішення щодо їх оптимізації. Окремі елементи цього механізму є в статуті підприємства, в розробленій ним політиці управління грошовими потоками та системі внутрішніх нормативів і вимог щодо формування грошових потоків;

- система конкретних методів і прийомів управління грошовими потоками підприємства.